DSH 零基础微课 · AI 从入门到精通 · 第三阶段 · 财务实战篇
第 11 讲 / 共 20 讲🎬 视频已上线约 6 分钟税率多少、能不能抵、抵多少、申报怎么填——税务问题天天有，件件有口径。这一讲搭一个税务小助手：税率速查、抵扣判断、税额测算、申报底稿起草，全部依据知识库条文回答。
约 3分17秒 · 教师配音（云扬） · 内容与下方图文讲稿一致，可全屏播放
学完能做三件事——带得走、用得上、考不倒。
增值税 13/9/6% 与企税口径张口就来
能抵/不能抵的边界与依据
申报底稿的结构化起草
建议边读边在自己的 DSH 工作区同步实操。
税务回答必须「有据可查」：把《税率速查表》放进知识库，员工回答时强制注明「依据《税率速查表》二·3」。凡涉税问题，先查库再回答，答不出依据就说未收录——税务不兴「大概也许」。
能不能抵看三点：凭证类型（专票还是普票）、用途（应税项目还是福利/免税）、服务类型（餐饮/居民日常/娱乐不得抵扣）。住宿专票可抵（二·3）、餐饮发票不可抵（二·2）——让员工把判断过程写成「结论+依据+风险提示」三段式。
给口径让 AI 算：不含税价×税率=税额；含税价÷(1+税率)×税率=税额。小规模按征收率，简易计税单独列示。测算表要求列示：计税依据、税率、税额、价税合计——每一步可复算。
把测算结果整理成申报底稿：应税项目分行列示（收入额/税率/销项税额）、进项抵扣分行列示（凭证号/金额/税额）、应纳税额=销项-进项。底稿是草稿，申报前必须人工复核——AI 起草，人来申报。
税务测算口令——把【 】里的内容换成你自己的即可。
请依据 01-知识库 的《税率速查表》完成：1.我公司本月销售扫地机器人（适用税率？）不含税收入 200000 元，计算销项税额；2.本月取得住宿服务专票税额 240 元、餐饮发票税额 180 元，判断各自能否抵扣并说明依据；3.产出《增值税测算底稿》：销项/进项/应纳税额分行列示，注明每项依据的条文编号。存到 04-产出/。本讲对应《AIGC财务场景应用教程》的以下关卡与资源：
◆ 用本讲口令完成一次增值税测算底稿，手工复核销项与进项抵扣判断。
◆ 把「股东分红」等 3 个知识库未收录的税务问题发给助手，检查它是否如实回答「未收录」。
涉税回答必须注明出处——税务没有「大概也许」。